Способы возврата подоходного налога (НДФЛ) в 2022 году
Государство предлагает снизить налоговую нагрузку на физических лиц с помощью налоговых вычетов. Они уменьшают сумму налога на доходы физических лиц, подлежащую уплате. При этом, если деньги уже были удержаны работодателем и перечислены в бюджет, их можно вернуть.
Налоговый кодекс РФ предусматривает несколько вариантов возврата налога на прибыль. Желательно знать их все.
Стандартный налоговый вычет (для детей)
Чаще всего стандартный вычет дают родителям детей. Его размеры:
- На 1 ребенка - 1400 руб.;
- На 2 детей - 2800 руб. (1400 руб. за первого и столько же за второго);
- На 3 детей - 5800 руб. (1400 рублей за первые два и 3000 за третье).
За каждого последующего ребенка к вычету прибавляется 3000 рублей. Иногда она возлагается на самого налогоплательщика. Льготы применяются до тех пор, пока общая заработная плата в календарном году не достигнет суммы 350 тысяч рублей. Право на вычет продлевается на следующий год.
Подскажите, как работнику вернуть выплаченные 13% от зарплаты можно в бухгалтерии. По общему правилу достаточно написать заявление и приложить свидетельства о рождении на всех детей, включая взрослых. В этом случае работодатель не будет удерживать сумму удержания при выплате заработной платы. Если вычет не был получен таким образом, его можно оформить через ИФНС.
Подробнее об этом способе возврата читайте в нашей статье: Как получить стандартный налоговый вычет на детей в 2022 году: кто имеет право, пошаговая инструкция и необходимые документы
Имущественный налоговый вычет (при покупке недвижимости)
Покупка дома — еще один вариант, по которому вы можете получить возврат подоходного налога. Из расходов на недвижимость можно взыскать до 260 тысяч рублей. Сумма вычета в этом случае составит 2 млн рублей. При ипотеке еще можно получить вычет по процентам по ней. Его размер ограничен 3 миллионами рублей или суммой 390 000 рублей. вернуться.
При оформлении вычета прикладывайте к заявлению: договоры и платежные документы. Дают вычет один раз в жизни, но получить можно за несколько объектов, пока не будет выбрана вся сумма вычета.
Об этом мы уже писали более подробно - Налоговый вычет при покупке квартиры в 2022 году.
Социальный налоговый вычет (на лечение и образование)
Размер отчислений на расходы на образование, лечение, пенсионное обеспечение, медицинское страхование и благотворительную деятельность ограничен 120 тысячами рублей в год. Дополнительно можно получить социальный вычет на обучение детей в размере до 50 тысяч рублей в год на каждого из них и на дорогостоящее лечение без ограничений.
Вместе с заявлением нужно будет представить документы, подтверждающие расходы: договор, платежные поручения, чеки и т.д.
Инвестиционный налоговый вычет (для инвестиций)
Инвестируя в ценные бумаги, можно получить право на вычет НДФЛ. Для этого достаточно открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), положить на него деньги и не снимать их 3 года. Максимальная сумма отчисления 400 тысяч рублей в год, а возврат 52 тысячи рублей в год. Есть и второй вариант вычета. Он предусматривает освобождение от налога на ценные бумаги, приобретенные на ИИС.
Для получения вычета потребуется приложить к заявлению договор на обслуживание ИИС или заявление о присоединении к нему и документы о зачислении средств на счет, например, платежное поручение.
Где лучше открыть ИИС, чтобы вернуть НДФЛ уплаченный с зарплаты
На сегодняшний день существует множество брокерских компаний, где можно открыть ИИС. Но большинство из них не всегда подходят новичкам с точки зрения удобства и простоты. Рекомендуем обратить внимание на сервис Тинькофф Инвестиции, где можно бесплатно и не выходя из дома открыть ИИС и тем самым вернуть НДФЛ с зарплаты.
Условия бесплатного сервиса Тинькофф Инвестиции
Профессиональный налоговый вычет
Профессиональный налоговый вычет могут получить индивидуальные предприниматели, нотариусы, юристы, авторы различных произведений и граждане, получающие доходы по договорам ГПХ. По общим правилам сумма вычета равна сумме документально подтвержденных расходов на ведение бизнеса. Но иногда допускается получение вычета по нормативам, например, для ИП – в размере 20% от дохода.
Для получения профессионального вычета к заявлению необходимо приложить документы, подтверждающие расходы. Это могут быть счета-фактуры, акты выполненных работ, договоры и т.д.
Как вернуть уплаченный подоходный налог — пошаговая инструкция
Для получения возмещения налога на заработную плату необходимо подать декларацию по 3-НДФЛ. Направляется по форме, утвержденной ФНС и отдельно по каждому году. Допускается подача документов лично в налоговую с паспортом и путем отправки по почте. Но проще всего подать декларацию через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Для этого просто выполните следующие действия:
- Откройте сайт ФНС России и перейдите в раздел «Личный кабинет налогоплательщика». Вам необходимо выбрать версию сервиса для физических лиц.
- Войдите в свой личный кабинет. Проще всего это сделать с помощью учетной записи ЕСИА (Госуслуги), но вы также можете использовать свой логин и пароль или электронную подпись.
- Перейти в раздел «Декларации 3-НДФЛ». Кнопка для перехода к нему находится в категории «Жизненные ситуации».
- Заполнить декларацию. Вы также можете скачать готовый документ, сформированный в специальной программе «Декларация». Ссылка на его скачивание также доступна в личном кабинете налогоплательщика.
- Проверьте данные и приложите необходимые документы. Список бумаг будет варьироваться в зависимости от того, за что вам нужно оформить вычет. Но в любом случае к декларации прилагается заявление о возврате налога.
- Подпишите декларацию и отправьте. Вам не нужно заказывать отдельную электронную подпись. Его можно создать бесплатно в разделе настроек профиля в личном кабинете.
После отправки декларации можно будет следить за ее статусом в личном кабинете. Он отображает список всех представленных документов и получает необходимые уведомления от ФНС.
Важно понимать, что напрямую вернуть подоходный налог через Госуслуги не получится. Для подачи декларации необходимо использовать сайт налоговой службы. Но наличие верифицированной учетной записи ЕСИА (Госуслуги) позволит вам получить доступ к офису без посещения налоговой инспекции.
Как быстро подать налоговую декларацию
Недавно наткнулся в интернете на очень удобный сервис возврата налогов. Специалисты этой службы помогают составить декларацию 3-НДФЛ, консультируют по возникшим вопросам. Они также помогут вам подать налоговую декларацию онлайн. Через этот сервис я недавно вернул налоговый вычет от государства. Все было сделано очень быстро и профессионально! Всем советую!
Заполнить декларацию через НДФЛ сервис.ка
Сроки возврата удержанного налога с заработной платы
В 2022 году возможен возврат НДФЛ с заработной платы за предыдущие 3 года: 2021, 2020 и 2019. В этом случае деньги будут возвращены только при условии, что в этот период был уплачен налог на доходы физических лиц. выплачивается по ставке 13%.
Если в декларации декларируются доходы за 2021 год, по которым необходимо начислить и уплатить НДФЛ, ее нужно подать до 30 апреля 2022 года. В остальных случаях сроков нет. Например, если человек в 2021 году только получил зарплату и хочет вернуть налог за покупку квартиры, он может направлять документы в ФНС в течение всего года.
После получения декларации 3-НДФЛ налоговая служба проводит по ней камеральную проверку. Он может длиться до 3 месяцев. В это время ИФНС вправе запросить у налогоплательщика дополнительные документы.
После выполнения всех необходимых процедур будет принято решение о возврате денег или об отказе в нем. При положительном результате проверки деньги должны быть отправлены в течение 1 месяца. Они зачисляются на счет налогоплательщика, указанный в заявлении.
Если гражданин не получил возврат средств в течение 4 месяцев, ему следует обратиться в ФНС. Сотрудники проверят информацию по заявке и сообщат о причине задержки, а также проинструктируют о дальнейших действиях.
В российском законодательстве достаточно вариантов, как вернуть подоходный налог с заработной платы. Используя их, вы сможете ежегодно экономить десятки тысяч рублей. Главное заранее разобраться в своих правах и отправить заявление вместе с декларацией в налоговую службу.